Recurso nº RJ2015/2707

RECURSO CONTRA DECISÃO DA SEP EM PROCESSO DE MULTA COMINATÓRIA – COMPANHIA AURÍFERA BRASILEIRA S.A. – PROC. RJ2015/2707

Trata-se de apreciação do recurso interposto pela Companhia Aurífera Brasileira S.A. contra decisão da Superintendência de Relações com Empresas – SEP de aplicação de multa cominatória extraordinária, prevista no art. 2º, inciso II, da Instrução CVM 452/07, decorrente do não atendimento no prazo estabelecido de exigência formulada por meio do Oficio/CVM/SEP/Nº 448/2013. O Colegiado, com base na manifestação da área técnica, consubstanciada no RA/CVM/SEP/GEA-2/Nº 098/2015, deliberou, por unanimidade, o indeferimento do recurso e a consequente manutenção da multa aplicada. Anexos MANIFESTAÇÃO DA ÁREA TÉCNICA

PARA: GEA-2 RRAA//CCVVMM//SSEEPP//GGEEAA-2/Nº 098/2015

DE: Paulo Portinho DDAATTAA:: 11 de junho de 2015

Assunto: RReeccuurrssoo ccoonnttrraa aapplliiccaaççããoo ddee mmuullttaa ccoommiinnaattóórriiaa

CCoommppaannhhiiaa AAuurrííffeerraa BBrraassiilleeiirraa S.A.

Processo CVM n.ºº RRJJ-2015-2707

SSeennhhoorr SSuuppeerriinntteennddeennttee,,

Trata-se de recurso pprroottooccoollaaddoo no dia 11.03.2015 pela CCoommppaannhhiiaa AAuurrííffeerraa BBrraassiilleeiirraa S.A.

(“Aurífera” ou “Companhia”), rreeggiissttrraaddaa nesta Autarquia na Categoria A ccoonnttrraa aa aapplliiccaaççããoo ddee mmuullttaa

cominatória no valor de R$ 30..00000,00 (trinta mil reais), pelo aatteennddiimmeennttoo iinntteemmppeessttiivvoo (atraso de mais

de 60 dias) dee eexxiiggêênncciiaa ffoorrmmuullaaddaa ppeellaa SEP, por meio do Ofício OOFFÍÍCCIIOO//CCVVMM//SSEEPP//NNºº 444488//1133,, ppoorr

mmeeiioo ddoo qquuaall,, ddeennttrree oouuttrrooss aassssuunnttooss,, ffooii rreessssaallttaaddoo àà CCoommppaannhhiiaa AAuurrííffeerraa BBrraassiilleeiirraa SS..AA.. ((ddoorraavvaannttee

aaapppeeennnaaasss “““CCCiiiaaa... AAAuuurrrííífffeeerrraaa””” ooouuu “““CCCooommmpppaaannnhhhiiiaaa”””))) ooo dddeeevvveeerrr dddeee eeennncccaaammmiiinnnhhhaaarrr ooo FFFooorrrmmmuuulllááárrriiiooo IIITTTRRR rrreeefffeeerrreeennnttteee aaaooo ttteeerrrccceeeiiirrrooo

tttrrriiimmmeeessstttrrreee dddeee 222000111333,,, eeennnccceeerrrrrraaadddooo eeemmm 333000///000999///222000111333,,, cccooonnnttteeemmmppplllaaannndddooo ooo rrreeelllaaatttóóórrriiiooo dddeee rrreeevvviiisssãããooo eeessspppeeeccciiiaaalll,,, eeemmmiiitttiiidddooo pppooorrr

auditor independente regiiissstttrrraaadddooo nnnaaa CCCVVVMMM,,, nnnooosss ttteeerrrmmmooosss dddooo §§§111ººº dddooo aaarrrtttiiigggooo 222999 dddaaa IIInnnssstttrrruuuçççãããooo CCCVVVMMM nnnººº

444888000///222000000999,,, nnnooo ppprrraaazzzooo dddeee 555 dddiiiaaasss cccooonnntttaaadddooosss dddooo cccooonnnhhheeeccciiimmmeeennntttooo dddaaaqqquuueeellleee eeexxxpppeeedddiiieeennnttteee,,, ooocccooorrrrrriiidddooo nnnooo dddiiiaaa

10/12/2013.

I. HISTÓRICO

1. EEEmmm 111888///111111///222000111333,,, aaa CCCiiiaaa... AAAuuurrrííífffeeerrraaa eeennncccaaammmiiinnnhhhooouuu,,, pppooorrr mmmeeeiiiooo dddooo sssiiisssttteeemmmaaa EEEmmmppprrreeesssaaasss...NNNeeettt,,, o Formulário

ITR de 30/09/2013.

2. EEEnnntttrrreeetttaaannntttooo,,, aaaooo aaannnaaallliiisssaaarrr ooo dddooocccuuummmeeennntttooo,,, aaa SSSuuupppeeerrriiinnnttteeennndddêêênnnccciiiaaa dddeee RRReeelllaaaçççõõõeeesss cccooommm EEEmmmppprrreeesssaaasss (((SSSEEEPPP)))

vvveeerrriiifffiiicccooouuu qqquuueee,,, nnnooo llluuugggaaarrr dddooo rrreeelllaaatttóóórrriiiooo dddeee rrreeevvviiisssãããooo eeessspppeeeccciiiaaalll,,, eeemmmiiitttiiidddooo pppooorrr aaauuudddiiitttooorrr iiinnndddeeepppeeennndddeeennnttteee rrreeegggiiissstttrrraaadddooo nnnaaa

CCVVMM,, aa qquuee ssee rreeffeerree oo §§11ºº ddoo aarrttiiggoo 2299 ddaa IInnssttrruuççããoo CCVVMM nnºº 448800//22000099,, aa CCoommppaannhhiiaa aapprreesseennttoouu

iiinnnfffooorrrmmmaaaçççõõõeeesss rrreeelllaaatttiiivvvaaasss aaaooo pppaaarrreeeccceeerrr dddooo cccooonnnssseeelllhhhooo fffiiissscccaaalll ooouuu óóórrrgggãããooo eeeqqquuuiiivvvaaallleeennnttteee,,, dddooocccuuummmeeennntttooo qqquuueee nnnãããooo aaattteeennndddeee aaaooo

requerido pela Instrução.

3. PPPooorrr eeessssssaaa rrraaazzzãããooo,,, fffoooiii eeennnvvviiiaaadddooo ààà CCCooommmpppaaannnhhhiiiaaa,,, nnnooo dddiiiaaa 000444///111222///222000111333,,, ooo OOOFFFÍÍÍCCCIIIO/CVM/SEP/ Nº 448/13

(fls. 12 e 13),,, rrreeessssssaaallltttaaannndddooo qqquuueee ooo eeennnvvviiiooo dddooo rrreeefffeeerrriiidddooo fffooorrrmmmuuulllááárrriiiooo hhhaaavvviiiaaa sssiiidddooo dddeeessscccooonnnsssiiidddeeerrraaadddooo pppooorrr eeessstttaaa

SSSuuupppeeerrriiinnnttteeennndddêêênnnccciiiaaa,,, dddeee mmmooodddooo qqquuueee aaa CCCooommmpppaaannnhhhiiiaaa dddeeevvveeerrriiiaaa eeennncccaaammmiiinnnhhhaaarrr ooo dddooocccuuummmeeennntttooo eeemmm qqquuueeessstttãããooo,,, cccooonnnttteeemmmppplllaaannndddooo

oo rreellaattóórriioo ddee rreevviissããoo eessppeecciiaall,, nnoo pprraazzoo ddee 55 ddiiaass,, aa ccoonnttaarr ddoo ccoonnhheecciimmeennttoo ddaaqquueellee eexxppeeddiieennttee qquuee,, ppoorr

sssuuuaaa vvveeezzz,,, ooocccooorrrrrreeeuuu nnnooo dddiiiaaa 111000///111222///222000111333,,, cccooonnnfffooorrrmmmeee aaavvviiisssooo dddeee rrreeeccceeebbbiiimmmeeennntttooo aaassssssiiinnnaaadddooo pppooorrr MMMaaarrrccceeelllooo AAAzzzaaammmbbbuuujjjaaa (fl.

13).

4. TTTooodddaaavvviiiaaa,,, aaa dddeeettteeerrrmmmiiinnnaaaçççãããooo eeexxxpppeeedddiiidddaaa pppeeelllaaa SSSEEEPPP nnnãããooo fffoooiii aaattteeennndddiiidddaaa tempestivamente pela

Comppaannhhiiaa,, uummaa vveezz qquuee oo FFoorrmmuulláárriioo IITTRR ddee 3300//0099//22001133 só ffooii rreeaapprreesseennttaaddoo vviiaa ssiisstteemmaa EEmmpprreessaass..nneett

em 31/03/2014,,, rrreeessstttaaannndddooo aaa iiinnnfffooorrrmmmaaaçççãããooo dddiiivvvuuulllgggaaadddaaa aaaooo mmmeeerrrcccaaadddooo ppprrreeejjjuuudddiiicccaaadddaaa eee iiinnncccooommmpppllleeetttaaa aaatttééé aquele

momento.

5. AAAssssssiiimmm ssseeennndddooo,,, nnnooo dddiiiaaa 222444///000777///222000111444,,, aaa GGGeeerrrêêênnnccciiiaaa dddeee AAAcccooommmpppaaannnhhhaaammmento de Empresas 2 foi

ccciiieeennntttiiifffiiicccaaadddaaa dddooosss fffaaatttooosss,,, pppooorrr mmmeeeiiiooo dddooo DDDEEESSSPPPAAACCCHHHOOO SSSEEEPPP///NNNººº 666000///222000111444,,, pppaaarrraaa ppprrrooovvviiidddêêênnnccciiiaaasss...

6. IIIssstttooo pppooossstttooo,,, cccooonnnsssiiidddeeerrraaannndddooo ooo dddeeessscccuuummmppprrriiimmmeeennntttooo dddaaa ooobbbrrriiigggaaaçççãããooo eeemmm ttteeelllaaa pppooorrr pppeeerrríííooodddooo sssuuupppeeerrriiiooorrr aaa 666000 dddiiiaaasss

e tendo em vista tratar-ssee ddee iinnffoorrmmaaççããoo ppeerriióóddiiccaa pprreevviissttaa nnoo aarrttiiggoo 2299 ddaa IInnssttrruuççããoo CCVVMM nnºº 448800//22000099,,

dddeeevvviiidddaaa pppooorrr eeemmmiiissssssooorrr rrreeegggiiissstttrrraaadddooo nnnaaa cccaaattteeegggooorrriiiaaa AAA,,, cccooommm bbbaaassseee nnnooo aaarrrtttiiigggooo 555888,,, iiinnnccciiisssooo III,,, dddaaa IIInnnssstttrrruuuçççãããooo CCCVVVMMM nnnººº

480/2009, foi aplicada mmmuuullltttaaa cccooommmiiinnnaaatttóóórrriiiaaa dddiiiááárrriiiaaa dddeee RRR$$$ 555000000,,,000000 (((qqquuuiiinnnhhheeennntttooosss rrreeeaaaiiisss))),,, llliiimmmiiitttaaadddaaa aaaooo pppeeerrríííooodddooo dddeee 666000

(sessennntttaaa))) dddiiiaaasss,,, cccooonnnfffooorrrmmmeee eeessstttaaabbbeeellleeeccceee ooo aaarrrtttiiigggooo 111444 dddaaa IIInnnssstttrrruuuçççãããooo CCCVVVMMM nnnººº 444555222///222000000777,,, tttoootttaaallliiizzzaaannndddooo ooo vvvaaalllooorrr dddeee RRR$$$

30.000,00 (trinta mil reais).

7. Em contraponto, a CCCooommmpppaaannnhhhiiiaaa aaappprrreeessseeennntttooouuu rrreeecccuuurrrsssooo nnnooosss ssseeeggguuuiiinnnttteeesss ttteeerrrmmmooosss:

a) “IInniicciiaallmmeennttee ppeeddee ((qquuee)) sseejjaa aattrriibbuuííddoo aaoo rreeccuurrssoo oo eeffeeiittoo ssuussppeennssiivvoo,, tteennddoo eemm vviissttaa

qqquuueee eeevvveeennntttuuuaaalll dddeeeccciiisssãããooo eeemmm cccooonnntttrrrááárrriiiooo pppooodddeeerrriiiaaa ooocccaaasssiiiooonnnaaarrr tttrrraaannnssstttooorrrnnnooo fffiiinnnaaannnccceeeiiirrrooo iiinnntttrrraaannnssspppooonnnííívvveeelll ààà

eemmpprreessaa,, ccoommoo ssee vveerriiffiiccaa nnaass ssuuaass ddeemmoonnssttrraaççõõeess ffiinnaanncceeiirraass”;

b) “SSoobbrree oo rreeccuurrssoo ttrraattaa-ssee ddee iinnssuurrggêênncciiaa eemm ffaaccee ddaa ddeecciissããoo ddaa SSuuppeerriinntteendência de

Relações com Empresas- SSSEEEPPP qqquuueee aaapppllliiicccooouuu mmmuuullltttaaa eeemmm rrraaazzzãããooo (((dddooo))) nnnãããooo aaattteeennndddiiimmmeeennntttooo nnnooo ppprrraaazzzooo

aassssiinnaallaaddoo ddee eexxiiggêênncciiaa ccoonnttiiddaa nnoo OOFFÍÍCCIIOO//CCVVMM//SSEEPP NN°° 444488//22001133”;

c) “CCCuuummmppprrreee eeesssccclllaaarrreeeccceeerrr qqquuueee aaa CCCooommmpppaaannnhhhiiiaaa [[[.........]]] nnnãããooo pppooossssssuuuiii aaaçççõõõeeesss aaadddmmmiiitttiiidddaaasss aaa nnneeegggoooccciiiaaaçççãããooo eeemmm

mercados regulllaaammmeeennntttaaadddooosss,,, pppooossstttooo qqquuueee aaatttééé aaa ppprrreeessseeennnttteee dddaaatttaaa aaaiiinnndddaaa nnnãããooo fffoooiii rrreeeqqquuueeerrriiidddaaa aaa llliiissstttaaagggeeemmm dddaaa

CCoommppaannhhiiaa ppeellaa BBMM&&FF BBoovveessppaa”;

d) “SSSeeennndddooo aaassssssiiimmm nnnãããooo eeexxxiiisssttteee,,, pppooorrr eeevvviiidddêêênnnccciiiaaa,,, ppprrreeejjjuuuííízzzooo aaa ttteeerrrccceeeiiirrrooosss,,, iiinnnvvveeessstttiiidddooorrreeesss ooouuu mmmeeerrrcccaaadddooo,,,

iinncclluussiivvee ppeellaa iimmppoossssiibbiilliiddaaddee ddee qquuee ppoossssaamm aaddqquuiirriirr aaççõõeess eemm mmeerrccaaddooss rreegguullaammeennttaaddooss.. AAssssiimm

a entrega intempestiva ddooss ddooccuummeennttooss não acarretou mmaaiioorreess ttrraannssttoorrnnooss, razão pela qual requer o

pprroovviimmeennttoo ddoo pprreesseennttee rreeccuurrssoo”;

e) “SSSeeennnhhhooorrreeesss JJJuuulllgggaaadddooorrreeesss,,, aaa rrreeeqqquuueeerrreeennnttteee nnnãããooo pppooodddeee sssuuupppooorrrtttaaarrr nnneeesssttteee mmmooommmeeennntttooo dddeee cccrrriiissseee,,, nnneeennnhhhuuummmaaa

espéciiieee dddeee mmmuuullltttaaa,,, ssseeennndddooo vvvuuullltttooosssaaa ooouuu dddeee pppooouuucccaaa gggrrraaannndddeeezzzaaa,,, eeessssssaaasss aaapppllliiicccaaaçççõõõeeesss aaacccaaabbbaaammm cccooommm ooo ííínnnfffiiimmmooo rrreeessstttooo

ddee ffôôlleeggoo ddee tteennttaattiivvaa ddee ssooccoorrrreerr ooss ffuunncciioonnáárriiooss ee aaiinnddaa ssuubbssiissttiirr”;

f) “......... cccaaabbbeee rrreeessssssaaallltttaaarrr qqquuueee aaa CCCooommmpppaaannnhhhiiiaaa cccuuummmppprrriiiuuu aaa eeennntttrrreeegggaaa dddooo dddooocccuuummmeeennntttooo mmmeeennnccciiiooonnnaaadddooo (((eeemmm

31/03/2014)”;

g) “......... nnnãããooo ssseeerrriiiaaa rrraaazzzoooááávvveeelll cccooobbbrrraaarrr dddeee uuummmaaa cccooommmpppaaannnhhhiiiaaa aaabbbeeerrrtttaaa ssseeemmm aaaçççõõõeeesss nnneeegggoooccciiiaaadddaaasss eeemmm

mmmeeerrrcccaaadddooosss dddeee aaaçççõõõeeesss rrreeeggguuulllaaammmeeennntttaaadddooosss mmmuuullltttaaasss rrreeelllaaatttiiivvvaaasss ààà dddiiivvvuuulllgggaaaçççãããooo iiinnnttteeemmmpppeeessstttiiivvvaaa dddeee rrreeelllaaatttóóórrriiiooosss

fffiiinnnaaannnccceeeiiirrrooosss,,, vvviiissstttooo qqquuueee tttaaalll iiinnnfffooorrrmmmaaaçççãããooo ttteeemmm fffiiinnnaaallliiidddaaadddeee dddeee dddoootttaaarrr ooo mmmeeerrrcccaaadddooo dddeee informações, sem

qquuaallqquueerr tteeoorr ee vvaalliiaa,, ppoorr sseerr uumm mmeerrccaaddoo iinneexxiisstteennttee......”;

h) “““AAAnnnttteee ooo eeexxxpppooossstttooo,,, rrreeeqqquuueeerrr aaaooo CCCooollleeegggiiiaaadddooo dddaaa CCCVVVMMM ooo aaacccooolllhhhiiimmmeeennntttooo dddooo ppprrreeessseeennnttteee rrreeecccuuurrrsssooo,,,

iiimmmeeedddiiiaaatttaaa AAANNNUUULLLAAAÇÇÇÃÃÃOOO dddaaa mmmuuullltttaaa cccooommmiiinnnaaatttóóórrriiiaaa,,, cccooommm aaa rrreeetttiiirrraaadddaaa dddooo aaapppooonnntttaaammmeeennntttooo nnnooo cccaaadddaaassstttrrrooo

informativo dos Crédddiiitttooosss NNNãããooo QQQuuuiiitttaaadddooosss dddeee ÓÓÓrrrgggãããooosss eee EEEnnntttiiidddaaadddeeesss FFFeeedddeeerrraaaiiisss – CADIN, se já houver

sssiiidddooo iiinnnssscccrrriiitttaaa,,, bbbeeemmm cccooommmooo aaa sssuuussspppeeennnsssãããooo dddeee ppprrrooottteeessstttooosss pppeeerrraaannnttteee CCCaaarrrtttóóórrriiiooosss dddeee PPPrrrooottteeessstttooosss de Títulos e

eexxcclluussããoo ddee iinnssccrriiççããoo eemm ddíívviiddaa aattiivvaa,, ssee hhoouuvveerr ssiiddoo aallvvoo ddee aappoonnttaammeennttooss,, bbeemm ccoommoo aa

suspeeennnsssãããooo dddeee qqquuuaaaiiisssqqquuueeerrr ooouuutttrrraaasss mmmeeedddiiidddaaasss llleeegggaaaiiisss dddeee eeexxxeeecccuuuçççãããooo fffiiissscccaaalll,,, tttooommmaaadddaaasss eeemmm rrreeelllaaaçççãããooo ààà rrreeefffeeerrriiidddaaa

mmuullttaa ccoommiinnaattóórriiaa ccuujjaa aapplliiccaaççããoo éé iinnddeevviiddaa....”.

II. ANÁLISE

8. IInniicciiaallmmeennttee,, ddeessttaaccaa-se que nnooss tteerrmmooss ddoo aarrtt.. 1133 ddaa IInnssttrruuççããoo CCVVMM nn..ºº445522//22000077,, ddas

decisões de que tratam ooosss aaarrrtttsss... 555ººº,,, 777ººº eee 111000 dddeeessstttaaa IIInnnssstttrrruuuçççãããooo,,, cccaaabbbeee rrreeecccuuurrrsssooo aaaooo CCCooollleeegggiiiaaadddooo dddaaa CCCVVVMMM, no prazo

de 10 (dez) dias.

9. AAssssiimm sseennddoo,, ccoonnssiiddeerraannddoo-se a data de protocolo do recurso, oobbjjeettoo ddoo pprreesseennttee pprroocceessssoo

(11.03.2015), eeemmm fffaaaccceee dddaaa dddaaatttaaa nnnaaa qqquuuaaalll aaa CCCooommmpppaaannnhhhiiiaaa aaallleeegggaaa ttteeerrr tttooommmaaadddooo ciência do Ofício

CVM/SEP/MCE/N.º32/2014 eemm 26.02.2015 (fl. 11), constata-se,, eemm pprriinnccííppiioo,, aa ppoossssiibbiilliiddaaddee ddee nnããoo

ccoonnhheecciimmeennttoo ddoo rreeccuurrssoo ppoorr ddeeccuurrssoo ddee pprraazzoo..

10. EEEnnntttrrreeetttaaannntttooo,,, nnnooo cccaaasssooo cccooonnncccrrreeetttooo,,, ppprrreeevvvaaallleeeccceeennndddooo ooo eeennnttteeennndddiiimmmeeennntttooo dddeee qqquuueee ooo rrreeecccuuurrrsssooo dddeeevvvaaa ssseeerrr analisado,

ressalta-se que a Companhia aaffiirrmmaa tteerr eennvviiaaddoo oo RReellaattóórriioo ddooss AAuuddiittoorreess eemm 3311//0033//22001144,, ddee ffoorrmmaa qquuee

não restaria eeemmm aaabbbeeerrrtttooo pppeeennndddêêênnnccciiiaaa sssooobbbrrreee ooo dddooocccuuummmeeennntttooo eeemmm qqquuueeessstttãããooo (((333°°° IIITTTRRR dddeee 222000111333))).

11. NNeessssee sseennttiiddoo,, ddeessttaaccaa-se que a multa em questão trata-ssee ddee mmuullta cominatória

eeexxxtttrrraaaooorrrdddiiinnnááárrriiiaaa,,, dddeeefffiiinnniiidddaaa nnnooo iiinnnccciiisssooo IIIIII dddooo aaarrrttt... 222°°° dddaaa rrreeefffeeerrriiidddaaa IIInnnssstttrrruuuçççãããooo cccooommmooo “““mmmuuullltttaaa cccooommmiiinnnaaatttóóórrriiiaaa pppeeelllooo nnnãããooo

cccuuummmppprrriiimmmeeennntttooo dddeee ooorrrdddeeemmm eeessspppeeecccííífffiiicccaaa eeemmmiiitttiiidddaaa pppeeelllaaa CCCVVVMMM nnnooosss cccaaasssooosss eee fffooorrrmmmaaasss llleeegggaaaiiisss”””...

12. OOuu sseejjaa,, aa mmuullttaa eemm qquueessttããoo éé ddeeccoorrrreennttee ddoo ccuummpprriimmeennttoo iinntteemmppeessttiivvoo ddee uummaa oobbrriiggaaççããoo

eeessspppeeecccííífffiiicccaaa,,, cccrrriiiaaadddaaa pppeeelllaaa SSSuuupppeeerrriiinnnttteeennndddêêênnnccciiiaaa,,, cccooommm bbbaaassseee eeemmm sssuuuaaa cccooommmpppeeetttêêênnnccciiiaaa ppprrreeevvviiissstttaaa nnnooo iiinnnccciiisssooo IIIIII dddooo aaarrrttt...999ººº

da Lei n.°6.385/1976.

13. NNNeeesssssseee cccaaasssooo,,, ooo ppprrróóóppprrriiiooo OOOfffíííccciiiooo qqquuueee cccooommmuuunnniiicccaaa aaa ooobbbrrriiigggaaaçççãããooo aaallleeerrrtttaaa ooo pppaaarrrtttiiiccciiipppaaannnttteee dddooo mmmeeerrrcccaaadddooo dddeee

que a não observââânnnccciiiaaa dddooo rrreeeqqquuueeerrriiidddooo nnnooo eeexxxpppeeedddiiieeennnttteee,,, nnnooo ppprrraaazzzooo eeessspppeeeccciiifffiiicccaaadddooo,,, dddaaarrrááá cccaaauuusssaaa ààà aaapppllliiicccaaaçççãããooo dddeee

mmmuuullltttaaa cccooommmiiinnnaaatttóóórrriiiaaa,,, cccooommm bbbaaassseee nnnaaa IIInnnssstttrrruuuçççãããooo CCCVVVMMM nnn...°°°444555222///222000000777 eee nnnooo aaarrrttt... 999°°°,,, IIIIII,,, dddaaa LLLeeeiii nnn...°°°666...333888555///111999777666,,,

ccoonnffoorrmmee ooccoorrrreerraa nnoo ccaassoo eemm ccoommeennttoo..

14. CCuummpprree rreeggiissttrraarr aaiinnddaa qquuee oo aarrtt.. 88°° ddaa cciittaaddaa IInnssttrruuççããoo eessttaabbeelleeccee qquuee ““qquuaannddoo ffoorr oo ccaassoo,,

eee dddeeesssdddeee qqquuueee iiissstttooo nnnãããooo iiimmmpppllliiiqqquuueee eeemmm ppprrreeejjjuuuííízzzooo pppaaarrraaa ooo mmmeeerrrcccaaadddooo ooouuu ooo iiinnnttteeerrreeesssssseee pppúúúbbbllliiicccooo,,, aaa iiimmmpppooosssiiiçççãããooo dddaaa mmmuuullltttaaa

ssseeerrrááá aaannnttteeeccceeedddiiidddaaa dddaaa nnnoootttiiifffiiicccaaaçççãããooo dddooo dddeeessstttiiinnnaaatttááárrriiiooo aaa fffiiimmm dddeee qqquuueee jjjuuussstttiiifffiiiqqquuueee sssuuuaaa cccooonnnddduuutttaaa,,, nnnooo ppprrraaazzzooo mmmáááxxxiiimmmooo de

3 (três) dias”.

15. EEEnnntttrrreeetttaaannntttooo,,, nnnooo cccaaasssooo eeemmm ttteeelllaaa,,, eeennnttteeennndddeeemmmooosss nnnãããooo ssseeerrr aaapppllliiicccááávvveeelll ooo dddiiissspppooossstttooo nnnooo aaarrrttt... 888ººº dddaaa IIInnnssstttrrruuuçççãããooo,,,

ttteeennndddooo eeemmm vvviiissstttaaa qqquuueee aaa rrreeefffeeerrriiidddaaa nnnoootttiiifffiiicccaaaçççãããooo dddeee aaavvviiisssooo dddeee cccooommmiiinnnaaaçççãããooo dddeee mmmuuullltttaaa jjjááá ssseee eeennncccooonnntttrrraaa eeexxxppprrreeessssssaaa nnnooo

OOFFÍÍCCIIOO//CCVVMM//SSEEPP NN°° 444488//22001133 que criou a obrigação.

16. DDeessssee mmooddoo,, rreessssaallttaa-se que, no dia 26.022..22001155,, ffooii aacceeiittoo oo AAvviissoo ddee RReecceebbiimmeennttoo ppoorr

pppaaarrrttteee dddaaa RRReeecccooorrrrrreeennnttteee dddooo OOOfffíííccciiiooo CCCVVVMMM///SSSEEEPPP///MMMCCCEEE///NNN...°°°333222///222000111444,,, cccooommmuuunnniiicccaaannndddooo aaaccceeerrrcccaaa dddaaa aaapppllliiicccaaaçççãããooo dddaaa mmmuuullltttaaa

ee iinnffoorrmmaannddoo ssoobbrree aa ppoossssiibbiilliiddaaddee ddee aapprreesseennttaaççããoo ddee rreeccuurrssoo aaoo CCoolleeggiiaaddoo ddaa CCVVMM,, nnoo pprraazzoo ddee 1100

(((dddeeezzz))) dddiiiaaasss,,, nnnaaa fffooorrrmmmaaa dddooo aaarrrttt... 111111,,, §§§111222,,, dddaaa LLLeeeiii nnn°°° 666...333888555///111999777666 eee dddooo aaarrrttt... 111333 dddaaa IIInnnssstttrrruuuçççãããooo CCCVVVMMM nnn°°° 444555222///222000000777...

17. IIssttoo ppoossttoo,, ccoonnssiiddeerraannddoo-ssee qquuee nnaa aapplliiccaaççããoo ddaa mmuullttaa,, oorraa rreeccoorrrriiddaa,, ffoorraamm oobbsseerrvvaaddooss ooss

pprroocceeddiimmeennttooss pprreevviissttooss nnaa IInnssttrruuççããoo CCVVMM nn..°°445522//22000077,, aa nnoossssoo vveerr,, nnããoo mmeerreeccee rreeppaarroo aa ddeecciissããoo ddaa

SSEEPP qquuee ccoonncclluuiiuu ppeellaa ssuuaa aapplliiccaaççããoo..

18. QQQuuuaaannntttooo aaaooo mmmééérrriiitttooo dddaaa aaarrrggguuummmeeennntttaaaçççãããooo dddaaa CCCooommmpppaaannnhhhiiiaaa,,, eeennnttteeennndddooo qqquuueee ooo fffaaatttooo dddeee nnnãããooo ttteeerrr aaaçççõõõeeesss

aaadddmmmiiitttiiidddaaasss pppaaarrraaa nnneeegggoooccciiiaaaçççãããooo eeemmm mmmeeerrrcccaaadddooosss rrreeeggguuulllaaammmeeennntttaaadddooosss nnnãããooo aaa eeexxxiiimmmeee,,, dddeee mmmaaannneira alguma, de

ccuummpprriimmeennttoo ddaass oobbrriiggaaççõõeess pprreevviissttaass nnoo nnoorrmmaattiivvoo aapprroopprriiaaddoo ddeessttaa CCVVMM..

19. AAAiiinnndddaaa,,, vvvaaallleee rrreeessssssaaallltttaaarrr qqquuueee hhhooouuuvvveee nnneeegggoooccciiiaaaçççãããooo ppprrriiivvvaaadddaaa dddaaasss aaaçççõõõeeesss dddaaa CCCooommmpppaaannnhhhiiiaaa,,, cccooommmooo ssseee pppooodddeee

ccoonnssttaattaarr ppeellaa AAttaa ddaa AAGGEE ddee 1144//1100//22001133,, aarrqquuiivvaaddaa vviiaa SSiisstteemmaa IIPPEE eemm 1199//0022//2200114 (fls 14 e 15), de

fffooorrrmmmaaa qqquuueee hhhááá,,, aaaiiinnndddaaa qqquuueee ppprrriiivvvaaadddaaammmeeennnttteee,,, iiinnnttteeerrreeessssssaaadddooosss eeemmm nnneeegggoooccciiiaaarrr ooosss vvvaaalllooorrreeesss mmmooobbbiiillliiiááárrriiiooosss dddaaa CCCooommmpppaaannnhhhiiiaaa,,,

ooss qquuaaiiss ppooddeerriiaamm ssee vvaalleerr ddaass iinnffoorrmmaaççõõeess eexxiiggiiddaass ppoorr eessttaa CVM.

20. Caaabbbeee dddeeessstttaaacccaaarrr qqquuueee nnnãããooo hhhááá,,, nnnaaa IIInnnssstttrrruuuçççãããooo CCCVVVMMM nnnººº 444888000///000999,,, qqquuuaaalllqqquuueeerrr dddiiissspppooosssiiitivo que permita à

CCoommppaannhhiiaa eennttrreeggaarr eemm aattrraassoo oo FFoorrmmuulláárriioo ddee IInnffoorrmmaaççõõeess TTrriimmeessttrraaiiss – IITTRR,, aaiinnddaa qquuee:: ((ii)) sseegguunnddoo

aaa RRReeecccooorrrrrreeennnttteee,,, ooo aaatttrrraaasssooo nnnãããooo ttteeennnhhhaaa gggeeerrraaadddooo ppprrreeejjjuuuííízzzooo aaaooo mmmeeerrrcccaaadddooo ooouuu aaaooosss ssseeeuuusss aaaccciiiooonnniiissstttaaasss e (ii) a Companhia

nnããoo ppoossssuuaa aaççõõeess nneeggoocciiaaddaass nnooss mmeerrccados regulamentados.

III. CONCLUSÃO

21. QQQuuuaaannntttooo aaaooo pppeeedddiiidddooo dddeee eeefffeeeiiitttooo sssuuussspppeeennnsssiiivvvooo,,, eeennnttteeennndddooo qqquuueee nnnãããooo fffiiicccooouuu dddeeemmmooonnnssstttrrraaadddooo,,, nnnooosss ttteeerrrmmmooosss nnnooosss

ttteeerrrmmmooosss dddooo §§§111ººº,,, dddooo aaarrrttt... 111333,,, dddaaa IIInnnssstttrrruuuçççãããooo 444555222///000777 ooo aaallleeegggaaadddooo rrreeeccceeeiiiooo dddeee ppprrreeejjjuuuííízzzooo dddeee dddiiifffíííccciiilll ooouuu iiinnnccceeerrrtttaaa

rreeppaarraaççããoo ddeeccoorrrreennttee ddaa ddeecciissããoo rreeccoorrrriiddaa,, ddee ffoorrmmaa qquuee ssuuggiirroo eennvviioo ddee ofício para comunicar a

Companhia o indeferimento ddoo rreeffeerriiddoo ppeeddiiddoo..

22. Por todo o exposto, eessttaa áárreeaa ttééccnniiccaa sugere o indeferimento ddoo rreeccuurrssoo apresentado pela

Aurífera, razão pela qquuaall pprrooppoommooss o envio ddeessttee pprroocceessssoo àà SSGGEE ppaarraa que seja submetido ao

Colegiado desta Autarquia ppaarraa ddeelliibbeerraaççããoo..

Atenciosamente,

Original assinado por

PAULO PORTINHO

Analista

Original assinado por

GUILHERME ROCHA LOPES

GGeerreennttee ddee AAccoommppaannhhaammeennttoo ddee EEmmpprreessaass – 2

Em Exercício

De ac ordo.

À SGE.

Original assinado por

FERNANDO SOARES VIEIRA

SSuuppeerriinntteennddeennttee ddee RReellaaççõõeess ccoomm Empresas